Sổ quỹ tiền mặt là sổ: Ghi chép số liệu Thu- Chi tiền mặt của Doanh nghiệp theo từng nghiệp vụ kinh tế phát sinh. Trên sổ có ghi: - Tên đơn vị - Tên sổ ( Sổ quỹ tiền mặt) - Năm tài chính, kỳ kế toán - Ngày/ tháng/ năm mở sổ - Đánh số thứ tự trang ( từ 01 đến n trang) - Chữ ký: Người ghi sổ ( Thủ quỹ), Người kiểm soát ( KT Thanh toán, KT Trưởng) và Giám đốc Doanh nghiệp - Đóng dấu giáp lai từng trang. Mục đích: - Ghi chép, theo dõi các khoản phát sinh Thu- Chi tiền mặt - Định kỳ đối chiếu số liệu giữa: + Tiền tồn quỹ trên sổ với Tiền tồn quỹ thực tế ( Két sắt) + Số liệu trên sổ quỹ tiền mặt với số liệu trên Phần mềm kt ( nếu có).